Скорректированы требования к правилам внутренного контроля адвокатов, нотариусов и лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги

VitalikRadko / Depositphotos.com

7 июня 2022 года вступили в силу изменения в Требования к правилам внутреннего контроля (ПВК), разрабатываемым адвокатами, нотариусами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами (Постановление Правительства РФ от 6 июня 2022 г. N 1035).

Требования приведены в соответствие с Федеральным законом от 21.12.2021 N 423-ФЗ, которым были внесены изменения в отдельные законодательные акты в связи с созданием единой платформы ЦБ "Знай своего клиента". Поправками в том числе были внесены изменения в "антиотмывочный" Закон N 115-ФЗ. В частности, п. 1 ст. 7.1 этого закона был дополнен положениями, устанавливающими обязанность указанных в данной статье лиц в перечисленных в ней случаях:

- оценивать возможность использования новых услуг и (или) программно-технических средств, предназначенных для совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

- и принимать по результатам этой оценки меры, направленные на снижение (минимизацию) данной возможности.

В связи упомянутыми законодательными поправками в Требованиях, в частности:

- изменилось наименование программы оценки и управления рисками, являющейся одной из обязательных программ, которые должны содержаться в ПВК;

- установлено, что данная программа помимо прочего теперь должна включать порядок оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включая разработку комплекса мер, направленных на снижение (минимизацию) такой возможности. Этот порядок должен предусматривать процедуру оценки возможности использования в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма новых (не оказываемых ранее) услуг и (или) программно-технических средств (вновь созданных либо в значительной степени модернизированных и не эксплуатируемых ранее), обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом.

Актуализирован ряд иных положений Требований.

В заключение напомним, что пунктом 3 Требований установлена обязанность по приведению ПВК в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о ПОД/ФТ не позднее 1 месяца со дня вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами, непосредственно относящимися к указанным лицам и влияющими на исполнение ими требований законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ.